Inleiding en financieel beeld

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

Oudewater kent de volgende planning-en-control-instrumenten:

1. Voorjaarsrapportage (financiële stand van zaken begrotingsjaar en tussentijdse beleidsverantwoording)
2. Kadernota (kaderstellend voor volgende begroting)
3. Begroting (autorisatie budgetten en afspraken over resultaten)
4. Najaarsrapportage (financiële stand van zaken begrotingsjaar en tussentijdse beleidsverantwoording)
5. Jaarrekening (financiële en beleidsmatige eindverantwoording)

Wat nu voorligt, is de voorjaarsrapportage 2025. Zoals gebruikelijk bevat de voorjaarsrapportage, per programma, informatie over (1) de realisatie van de programmaresultaten en de uitvoering van de daarvoor benodigde inspanningen en (2) financiële mutaties ten opzichte van de begroting, aangevuld met (3) een actuele investeringsplanning. Daaraan voorafgaand presenteren wij het overall financiële beeld en actuele aandachtspunten.
Met betrekking tot het saldo van de voorjaarsrapportage 2025 merken wij op dat dit niet de prognose is van de meerjarenbegroting 2026-2029. Na de voorjaarsrapportage doen zich nog vele mutaties voor (algemene uitkering, verbonden partijen, rente/afschrijvingen, etc.). 

Financieel beeld

Terug naar navigatie - Financieel beeld

Na het verwerken van de mutaties in de Voorjaarsrapportage laat het jaar 2025 een tekort zien. Het saldo van de voorjaarsrapportage bedraagt voor 2025 -/- € 194.311. Als dit saldo er bij het opstellen van de jaarrekening 2025 nog is komt dit via resultaatbestemming ten laste de Algemene Reserve.

De jaren 2026 tot en met 2028 laten forse tekorten zien. Het eindsaldo van de Voorjaarsrapportage 2025 is voor de jaren 2026-2028 het beginsaldo van de kadernota.

De in onderstaande tabel opgenomen mutaties worden aan het eind van elk programma in een tabel gespecificeerd en vervolgens toegelicht.
In de bijlage staan de mutaties opgenomen die zijn afgekeurd.

Financiële stand van zaken / bijstelling begroting 2025-2028

Terug naar navigatie - Financiële stand van zaken / bijstelling begroting 2025-2028
Omschrijving 2025 2026 2027 2028
Saldo begroting na vaststelling raad 7-11-2024 46.742 -868.080 -1.103.665 -1.055.614
Mutaties Programma 1: Bestuur, dienstverlening en veiligheid -30.927 -47.743 -47.606 -47.468
Mutaties Programma 2: Fysiek beheer openb. ruimte en Mobiliteit -390.000 -33.039 -32.520 -32.000
Mutaties Programma 3: Sociaal Domein 276.975 5.343 14.343 31.343
Mutaties Programma 4: Cultuur, Economie, Recreatie & toerisme, Energietransitie -148.668 12.300 12.300 12.300
Mutaties Programma 5: Sport en onderwijs -166.856 -154.856 -54.856 -54.856
Mutaties Programma 6: Ruimtelijke ontwikkeling en Wonen -85.832 -1.800 -1.800 -1.800
Mutaties Programma 7: Algemene inkomsten 546.927 545.555 478.762 444.967
Mutaties Programma 8: Overhead -242.672 -27.450 -27.450 -27.450
Totaal saldo Voorjaarsrapportage ( - = tekort) € -194.311 € -569.770 € -762.492 € -730.578
Een plus bedrag is een voordeel en een min bedrag een nadeel.

Aandachtspunten / risico's

Aandachtspunten

Terug naar navigatie - Aandachtspunten

Verkoop Stadskantoor - Ontwikkeling Cultuurhuis - Verkoop/verbouw De Klepper
De inschrijver voor het Stadskantoor die door de selectieprocedure is gekomen is Habion in samenwerking met de Wulverhorst. Zij zijn voornemens om het Stadskantoor van Oudewater te transformeren woningen voor dementerenden ouderen. Er worden gesprekken gevoerd over de erfpachtovereenkomst. Als de overeenkomst wordt gesloten, zal de kopende partij het traject voortzetten met verdere onderzoeken, voorbereidingen, vergunningsaanvragen etc.. Omdat het Stadskantoor eerder vervreemd zal worden dan dat de Klepper gereed is voor gebruik is er tijdelijke huisvesting nodig voor de huidige gebruikers van het Stadskantoor. Na meerdere opties onderzocht te hebben is het Cultuurhuis naar voren gekomen als de meest geschikte en haalbare optie. Voor de ontwikkeling van De Klepper is Promad B.V. het plan verder aan het uitwerken met als doel tot een definitief plan te komen die door de gemeente getoetst zal worden aan de hand van het programma van eisen.


Zwembad
Het bestemmingsplan Tappersheul III ligt voor bij de Raad van State. Zolang het beroep loopt kan er nog geen definitief besluit genomen worden over het zwembad. 

Ontwikkeling locaties Statenland en Kerkwetering
Als gevolg van de onzekerheid het moment van de behandeling van het beroep tegen van het bestemmingsplan Tappersheul III bij de Raad van State is er nog geen duidelijkheid over het moment wanneer het gebied van Statenland beschikbaar komt voor woningbouw. De ruimtelijke randvoorwaarden van Statenland zullen naar verwachting in Q3 2025 ter participatie worden voorgelegd.
De ruimtelijke randvoorwaarden voor Kerkwetering zijn opgesteld en deze zijn ter besluitvorming aan de raad voorgelegd. De raad neemt hier op 5 juni 2025 een besluit over. Bij Kerkwetering is er nog geen duidelijkheid over de grondverwerving. Met de provincie is het uitgangspunt voor een programmering van 500 woningen afgesproken.


Ontwikkeling Eiber - ontwikkeling Sporthal De Noort Syde
Het voorgenomen besluit om gymzaal De Eiber af te stoten blijft van kracht. De achterliggende motivatie is om, door het schrappen van de exploitatiekosten van de gymzaal, de totale beheerskosten van het gemeentelijk vastgoed te kunnen verlagen. De mogelijkheden voor overdracht van De Eiber aan schoolbesturen danwel sloop/herontwikkeling wordt onderzocht. Dit ook in samenhang met het realiseren van een nieuwe sportcluster naast het zwembad of het renoveren van de bestaande sporthal De Noort Syde.
Dit traject wordt ook wel “treintje 2” genoemd.  Op dit moment wordt prioriteit gegeven aan de opgave voortgekomen is uit “treintje 1” (Stadskantoor, Cultuurhuis, Parochiehuis, De Klepper). Het Parochiehuis is hieraan toegevoegd omdat deze optie goedkoper bleek dan alleen te kiezen voor het Cultuurhuis.

Ophogen begraafplaats aan de Waardsedijk
Voor het ophogen van de begraafplaats moeten de eigenaren extra kosten.  Dit komt omdat het zand niet kan worden aangevoerd via de binnenstad. De gemeente is gevraagd om in dit (financiële) probleem mee te denken / te betalen. Afhankelijk van de uitkomsten hiervan komen wij hier bij de Najaarsrapportage 2025 op terug.